什么是基金净值，如何理解基金净值？
基金净值又称基金单位净值，即每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。开放式基金的申购和赎回都以这个价格进行。
明白了基金净值是什么意思，那我们来看看基金净值的计算公式。基金份额资产净值=(总资产-总负债)/基金份额总数。其中，总资产是指基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等;总负债是指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等;基金份额总数是指当时发行在外的基金份额的总量。开放式基金的份额总数每天都在变化，因此须以当日交易结束后的统计数为准。在每个营业日收市后，将当日基金资产净值除以当日交易截止时的基金份额总数，就得出当日的份额资产净值。
基金净值怎么理解?基金资产总额基金资产总额包括基金投资资产组合的所有内容：
(1)基金拥有的上市股票、认股权证，以计算日集中交易市场的收盘价格为准;未上市的股票、认股权证则由有资格指定的会计师事务所或资产评估机构测算。
(2)基金拥有的公债、公司债、金融债券等债券，已上市者，以计算日的收盘价格为准;未上市者，一般以其面值加上至计算日时应收利息为准。
(3)基金所拥有的短期票据，以买进成本加上自买进日起至计算日止应收的利息为准。
(4)若第(1)条、第(2)条中规定的计算日没有收盘价格或参考价格，则以最近的收盘价格或参考价格代替。
(5)现金与相当于现金的资产，包括存放在其他金融机构的存款。
(6)有可能无法全部收回的资产及或有负债所提留的准备金。
(7)已订立契约但尚未履行的资产，应视同已履行资产，计入资产总额。
什么是基金净值？判断基金净值的指标
基金净值是衡量基金收益的一个标准，判断基金净值的指标包括单位净值和累计净值两种，具体的内容我们往下看吧。什么是基金净值？基金净值是指每个基金单位所代表的价值，是某一时点上资产总市值扣除负债后的余额。我们选择基金时，可以用基金净值作为一个参考指标。判断基金净值的指标单位净值基金的单位净值是指每份基金份额的净值，单位净值简单来说就是基金的交易价格，基金单位净值=(总资产-总负债)÷基金份额总数举个例子，新成立的基金净值是1元，如果我们认购1000份基金，也就是1000元。过了一段时间后，基金的单位净值是1.3元，即相当于每一份基金当前的价值是1.3元。我们是在1元净值时购买的，如果现在卖掉，市场会按照1.3元进行交易。由此我们可以看出，基金单位净值是交易的基础，也是基金申购和赎回的依据。累计净值但是有时候只看基金的单位净值是不能全面了解该基金的真实业绩水平，所以我们需要引入“累计净值”。累计净值则是单位净值加上基金历史分红的合计金额。即：累计净值=单位净值每份历史分红。一般要回溯基金的长期历史表现的时候，我们才会关注累计净值。如果某只基金的单位净值和累计净值之间相差很多，说明这只基金分红的金额也就越多。但基金分红的金额并非评判基金业绩好坏的标准，大家一定要注意哦。
